I. KTO MOŻE ZOSTAĆ UCZESTNIKIEM IKZE
Każda osoba pełnoletnia osiągająca dochody (również z tytułu prowadzenia działalności gospodarczej).
Osoba małoletnia, która skończyła 16 lat, osiągająca dochody na podstawie umowy o pracę. Może ona dokonywać wpłat na IKZE tylko w roku kalendarzowym, w którym uzyskuje dochody z pracy wykonywanej na podstawie umowy o pracę, przy czym wymagana jest zgoda przedstawiciela ustawowego na zawarcie takiej umowy.
Wpłata na IKZE dokonywana przez osoby małoletnie nie może przekroczyć wysokości dochodów osiąganych przez te osoby z tytułu umowy o pracę.
Wpłata na IKZE dokonywana przez osoby małoletnie nie może przekroczyć wysokości dochodów osiąganych przez te osoby z tytułu umowy o pracę.
II. LIMIT WPŁAT
od roku 2014:
- 1,2-krotności prognozowanego na dany rok przeciętnego miesięcznego wynagrodzenia w gospodarce narodowej
Jak było przed 2014r.?
- 4% rocznych zarobków brutto osiągniętych w roku poprzednim,
- nie więcej niż 4% 30-krotności prognozowanego przeciętnego wynagrodzenia miesięcznego na rok poprzedni.
Wyłącznie dochód, od
którego naliczana jest składka na ubezpieczenie emerytalne.
IV. SPOSÓB INWESTOWANIA Masz do wyboru aż pięć form IKE:
V. ZWROT, WYPŁATA
Zwrot czyli wypłata środków przed osiągnięciem wymaganego w IKZE wieku 65 lat.
IV. SPOSÓB INWESTOWANIA Masz do wyboru aż pięć form IKE:
- Otwarte fundusze inwestycyjne w Towarzystwach Funduszy Inwestycyjnych (TFI)
- Ubezpieczeniowe Fundusze Kapitałowe z Towarzystwem Ubezpieczeniowym na Życie
- Dobrowolny Fundusz Emerytalny (DFE) w Powszechnych Towarzystwach Emerytalnych (PTE)
- lokata bankowa
- Rachunek inwestycyjny w Domach Maklerskich.
V. ZWROT, WYPŁATA
Zwrot czyli wypłata środków przed osiągnięciem wymaganego w IKZE wieku 65 lat.
Zwrotu pieniędzy możesz zażądać w każdej chwili. Przy wypłacie środków z IKZE opłacasz podatek dochodowy na zasadach ogólnych.
Nie można wypłacić części zgromadzonych środków z IKZE - Przy zwrocie przewidziana jest wypłata całości środków...
Płącisz tutaj podatek PIT według skali podatkowej, czyli obecnie (2014r.) - 18% lub 32%. Powiększasz podstawę opodatkowania o wniesiony kapitał + odsetki i płacisz od tego podatek dochodowy wg obowiązujących stawek PIT, czyli Państwo Polskie odbiera podatek, który kiedyś ci darowało. A jeśli przy "zwrocie" twoje dochody w roku wypłaty wzrosną (m.in. z powodu wypłaty zgromadzonych oszczędności) na tyle aby zakwalifikować cię do wyższej stawki podatkowej, to twoje IKZE będzie lepszą inwestycją nie dla ciebie tylko dla ministra finansów...
Wypłata transferowa - przeniesienie środków do innego podmiotu lub, w przypadku gdy jesteś osobą uposażoną (spadkobiercą), z IKZE osoby zmarłej na swoje IKZE.
Płącisz tutaj podatek PIT według skali podatkowej, czyli obecnie (2014r.) - 18% lub 32%. Powiększasz podstawę opodatkowania o wniesiony kapitał + odsetki i płacisz od tego podatek dochodowy wg obowiązujących stawek PIT, czyli Państwo Polskie odbiera podatek, który kiedyś ci darowało. A jeśli przy "zwrocie" twoje dochody w roku wypłaty wzrosną (m.in. z powodu wypłaty zgromadzonych oszczędności) na tyle aby zakwalifikować cię do wyższej stawki podatkowej, to twoje IKZE będzie lepszą inwestycją nie dla ciebie tylko dla ministra finansów...
Wypłata transferowa - przeniesienie środków do innego podmiotu lub, w przypadku gdy jesteś osobą uposażoną (spadkobiercą), z IKZE osoby zmarłej na swoje IKZE.
Wypłata
Aby uzyskać uprawnienia do wypłaty:
- ukończone 65 lat, bez względu na płeć,
- wnoszenie wpłat w 5 dowolnych latach kalendarzowych.
- jednorazowo
- w ratach:
__ 10 lat lub
__ okres dokonywania wpłat (jeżeli dana osoba wnosiła wpłaty przez okres krótszy niż 10 lat i dłuższy niż 5 lat).
Przy wypłacie płacimy podatek w wysokości 10%. Podatek ten pobierany jest niezależnie od tego czy wpłacony przez ciebie kapitał wypracował zysk czy stratę! Odprowadza go za ciebie instytucja finansowa, w której masz konto IKZE.
