Zawsze bowiem może się tak zdarzyć - i nie chcę tu straszyć - że owe ulgi zostaną zniesione, bądź w istotny sposób ograniczone. Co nie zmieni faktu że:
- rozpoczniecie samodzielnie odkładać środki na swoją emeryturę,
- środki zgromadzone na IKE i IKZE będą dziedziczone, co w przypadku śmierci powiększy zasoby waszych bliskich.
Państwo nie ma dostępu do środków gromadzonych w ramach IKE i IKZE.
Nie jest tak jak w przypadku OFE, że ustawowo poprzez ZUS przekazywano określoną procentowo kwotę na rachunki prowadzone przez OFE.
Tutaj jedynym dystrybutorem środków jesteś ty i od twojej decyzji zależy ile ich przekażesz i kiedy.
___przykład___
W poniższym przykładzie skupię się na owych "zachętach podatkowych" serwowanych przez Państwo Polskie.
Oprę się na parametrach, które według mnie są w miarę możliwe.
1. Osoba oszczędzająca należy do I grupy podatkowej i płaci PIT wg stawki 18% (stan na 2014r.),
2. Wysokość miesięcznych wpłat - 350 zł.
3. Roczne stopy zwrotu - przyjąłem je na poziomie tylko 5%.
Większość tego typu kalkulacji prezentowanych przez najrozmaitsze instytucje, którym niewątpliwie zależy na sprzedaży IKE i IKZE, przyjmuje większe wartości rocznych stóp zwrotu. Ja przedstawiam wariant tak zwanych inwestycji bezpiecznych.
Na wysokość stóp zwrotu ma wpływ m.in.:
Większość tego typu kalkulacji prezentowanych przez najrozmaitsze instytucje, którym niewątpliwie zależy na sprzedaży IKE i IKZE, przyjmuje większe wartości rocznych stóp zwrotu. Ja przedstawiam wariant tak zwanych inwestycji bezpiecznych.
Na wysokość stóp zwrotu ma wpływ m.in.:
- koniunktura na rynkach finansowo-kapitałowych,
- sposób w jaki podzielicie sobie oszczędności - w jakich proporcjach na fundusze bezpieczne (pieniężne, obligacji skarbowych itp.) a bardziej ryzykowne (akcyjne),
- efektywność zarządzania zgromadzonymi środkami poprzez instytucje finansowe, w których będziecie posiadali IKE, IKZE.
Zakładam, że dotrwacie Państwo z oszczędzaniem do wieku, w którym będziecie mogli korzystać z przywilejów podatkowych.
Nie zakładam sytuacji, w której wystąpi strata, aczkolwiek taki scenariusz również jest możliwy.
Nie zakładam sytuacji, w której wystąpi strata, aczkolwiek taki scenariusz również jest możliwy.
__IKE:
Oszczędzający (wiek)
|
50
|
40
|
30
|
Kwota wpłat miesięcznie
|
350 zł
|
350 zł
|
350 zł
|
Okres oszczędzania w latach
|
10
|
20
|
30
|
Zakładana roczna stopa zwrotu
|
5%
|
5%
|
5%
|
Zgromadzony kapitał
|
54 575 zł
|
144 461 zł
|
292 504 zł
|
Suma wpłat
|
42 000 zł
|
84 000 zł
|
126 000 zł
|
Zysk
|
12 575 zł
|
60 461 zł
|
166 504 zł
|
Podatek „Belki”
|
2 389 zł
|
11 487 zł
|
31 635 zł
|
Dzięki IKE nie płacisz podatku „Belki”. Jest to
Twój dodatkowy zysk !
|
|||
Korzyścią oszczędzania w IKE jest brak podatku Belki - 19% od zysków kapitałowych. Jego wysokość dla poszczególnych wariantów przedstawia wiersz w czerwonym kolorze. Tyle zostałoby zabrane przez ministra finansów gdybyśmy oszczędzali nie w IKE.
Więcej o zachętach podatkowych IKE tutaj...
Więcej o zachętach podatkowych IKE tutaj...
__IKZE:
Oszczędzający (wiek)
|
55
|
45
|
35
|
||
1
|
Kwota wpłat miesięcznie
|
350 zł
|
350 zł
|
350 zł
|
|
2
|
Okres oszczędzania w latach
|
10
|
20
|
30
|
|
3
|
Zakładana roczna stopa zwrotu
|
5%
|
5%
|
5%
|
|
4
|
Zgromadzony kapitał
|
54 575 zł
|
144 461 zł
|
292 504 zł
|
wynik IKE
|
5
|
Suma wpłat
|
42 000 zł
|
84 000 zł
|
126 000 zł
|
|
6
|
zryczałtowany podatek 10%
|
5 458 zł
|
14 446 zł
|
29 250 zł
|
|
7
|
łączna kwota zwróconego podatku
podczas okresu oszczędzania (założono I grupę podatkową: 18% PIT)
|
7 560 zł
|
15 120 zł
|
22 680 zł
|
|
8
|
wynik inwestycji w IKZE (4-6+7)
|
56 678 zł
|
145 135 zł
|
285 934 zł
|
Oszczędzając w IKZE będziesz otrzymywał co roku zwrot podatku dochodowego, bądź zapłacisz mniejszy podatek. Zakładając, że należysz do I grupy podatkowej i rozliczając PIT roczny nie wychodzi ci żaden podatek to w takiej sytuacji otrzymasz zwrot podatku w wysokości 756 zł (350 zł X 12 X 18%).
Można powiedzieć, że model inwestowania, który proponuje nam Państwo jest fenomenalny! Co roku bowiem gwarantuje nam ono wypłatę co najmniej 18% z wpłat wniesionych w danym roku w formie zwrotu podatku (jeżeli jesteś w II progu podatkowym to 32%) bezwzględnie od wyników inwestycyjnych instytucji finansowych, którym powierzyliśmy nasze oszczędności! Co prawda wysokość zwracanego podatku jest uzależniona od narzuconych limitów wpłat na IKZE (809 zł zwrotu dla I progu podatkowego i 1.438 zł dla II progu - dane na 2014r.) i nie są to kwoty duże, to świadomość, że co roku będziemy wypłacać sobie taką specyficzną "dywidendę" bez uszczuplania kapitału jest uczuciem przyjemnym.
Przy wypłacie oszczędności, czyli po osiągnięciu wieku uprawniającego do ulg podatkowych, zapłacisz zryczałtowany podatek 10% - jednorazowo (jeżeli zdecydujesz się wypłacić wszystko naraz) albo od kwot pobieranych ratalnie. Podatek ten będzie potrącała instytucja finansowa, w której będziesz prowadził IKZE.
Można powiedzieć, że model inwestowania, który proponuje nam Państwo jest fenomenalny! Co roku bowiem gwarantuje nam ono wypłatę co najmniej 18% z wpłat wniesionych w danym roku w formie zwrotu podatku (jeżeli jesteś w II progu podatkowym to 32%) bezwzględnie od wyników inwestycyjnych instytucji finansowych, którym powierzyliśmy nasze oszczędności! Co prawda wysokość zwracanego podatku jest uzależniona od narzuconych limitów wpłat na IKZE (809 zł zwrotu dla I progu podatkowego i 1.438 zł dla II progu - dane na 2014r.) i nie są to kwoty duże, to świadomość, że co roku będziemy wypłacać sobie taką specyficzną "dywidendę" bez uszczuplania kapitału jest uczuciem przyjemnym.
Przy wypłacie oszczędności, czyli po osiągnięciu wieku uprawniającego do ulg podatkowych, zapłacisz zryczałtowany podatek 10% - jednorazowo (jeżeli zdecydujesz się wypłacić wszystko naraz) albo od kwot pobieranych ratalnie. Podatek ten będzie potrącała instytucja finansowa, w której będziesz prowadził IKZE.
Wypłata z IKZE jest wolna od podatku Belki.
Więcej o zachętach podatkowych IKZE tutaj...
Jak widać w powyższym przykładzie, w 3 wariancie oszczędzania przez 30 lat, zysk z twojej inwestycji odniesie także Państwo - różnica między wartościami z kolumn 6 i 7.
Im wyższe stopy zwrotu z inwestycji, tym większe zarobki również dla budżetu państwa.
